加拿大生活月支出个案分析 如何制定理财计划书

不论你拥有多少资产，管理方法也应该环绕以下五大範围： 家园温哥华,vancouver.iask.ca

1. 理财计划书 Financial Plan 加国中文搜索,www.iask.ca

2. 投资 Investment

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3. 税务策划 Tax Planning i a s k . c a

4. 风险管理 Risk Management

5. 承继策划 Succession Planning

制定理财计划书 加国中文搜索,www.iask.ca

相信大家都认同，做任何事情之前必须有详细的计划。当目的确定后，便应该制定计划书。计划书必须以纸笔记录。它不单可以随时随地提醒我们定下的目的，更可以让我们跟随已定下的办法执行，计划书内也应该同时设定目标，这样便可以按时量度计划的进度。

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财务计划书时应包括以下主要事项：

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(i) 目的与目标 家园论坛,forum.iask.ca

每个人的理财目的不同，所以目标也不一样。一生之中，在不同年龄、处境与人生阶段里，都可能有不同理财目的，但也可在同一时间内，设下多个理财目的。

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例一：Victor大学毕业后在保险公司工作了两年，他希望能够重回校园，进修工商管理学硕士课程。他的目的是自我增值，希望将来能够在大企业机构当企业行政人员。他的目标是在未来两年内可以储蓄$18,000作为部份的学费。

(ii) 财政预算

有了目的和目标之后，我们便应该制定一份财政预算(Financial Budget)。这令我们能以优先次序安排资源的分配和运用，透过控制开支、量入为出的模式储蓄金钱。在制定财政预算时，应先列出现时每月所需用的基本生活费用(必要开支)、其他支出(可选择性开支)和每年度的目标储蓄。

审慎制定的财政预算，应该将基本生活费用排列为优先支付费用，而目标储蓄应排列于其后，最后才是其他的支出。

让我们以Victor的例子作个案分析。每月税后收入：$2,400 iask.ca

支出：

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(a) 基本生活费用

1. 房租水电、电话、互联网 爱问搜索,m.i a s k.ca

2. 交通费用 家 园 网

3. 伙食、衣着、杂费

结算：$1,300

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(b) 其他支出 i a s k . c a

1. 娱乐 加 拿 大 家 园 网

2. 高清电视、网络游戏

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3. 外出用餐 家 园 新 闻

结算：$700 加 拿 大 家园网

(c)目标储蓄$750

每月总开支$2,750 家园新闻,news.iask.ca

Victor每月收入与开支的差距为$350。Victor应该首先在其他支出内，找出每月可省下的$350开支。为了能够于两年内储蓄

$18,000 作为将来进修之用，每月储起$750是最低的目标。Victor定下的目的和目标都很清晰，所以他认定每月储蓄$750比支付其他非必须性支出更为重要。在制定财政预算时，他应该将目标储蓄(c)$750的排位放在其他开支(b)之前。这样，每月的储蓄便成了优先的项目。为了收支平衡和达到目标，于短时间内作出一点个人的牺牲，是绝对需要和值得的。(待续) 园友录,u.iask.ca

上面强调理财计划书在理财策划过程中所担当的重要角色，下面也列出例子跟读者分享，如何订下目的、目标和制订财政预算。

每个人的理财目的不同，所以目标也不一样;也因为在我们一生之中， 在不同年龄、处境与人生阶段里，都可能有不同的理财目的，所以可以在同一时间设下多个理财目的。 家 园 论 坛

个案一

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理财目的：(a)提早退休　(b)进修　 (c)加强捐献

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美瑶(三十六岁)是物理治疗师，她的目标是在四十五岁时提早退休，加入慈善医疗机构，到一些落后国家服务贫穷和有需要的人。 i a s k . c a

她计划每年在註册煺休计划里，存款$18,000，同时也计划于加入慈善医疗机构前，能够修读一些资源管理课程，帮助在前线的行政工作，所以她计划为将来的学费所需，每年能储蓄$2,300。她也希望透过现时每月的经济支援，帮助生活在贫穷国家的儿童，使他们能够获得足够的食物和基本的医疗照顾，为此，她计划每月从收入中捐出 $400 加币去帮助有需要的人。

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虽然订下理财目的和目标是十分重要，但也要注意，当订下目的和目标时，要尽量符合实际的情况和需要，不可订下一些不切实际的目的，订出的目标也不要超过自己能力範围，以免适得其反。 iask.ca

个案二

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理财目的：(a)子女教育费　(b)购买钢琴　 (c)保障计划　 (d)更换汽车

司徒先生现年四十一岁，他希望在叁名子女入大学时，可以为他们各人预备支付首两年度的学费和生活费;此外，他也希望于两年后购买一台二手钢琴给子女;他也希望能够将现有的人寿保险多增加$200,000保额，万一遇上意外时，这份保单能够为家人提供收入保障。 最后，他也预算于四年后，更换现时已有九年车龄的汽车。

他的目标是每年能储蓄 $5,000 作教育费用，每月能节省 $150 作为支付人寿保险的保费。此外，于两年内储蓄 $3,500 作为购买二手钢琴及于四年内储起 $24,000作更换汽车之用。

若要达到以上的目标，司徒先生每年需要储蓄 $14,550。经计算后，这数字其实已经超出他所能负担的; 因此，他必须对计划作出修订。他应该在已订下的目的项目中，首先认定其重要性和优先次序，然后作出适当的调整。

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